一、多套房＋跨国资产家庭，最常见的 4 类风险

1）所有资产“简单平均分”，忽略资产性质差异

很多遗嘱会写成一句话：我所有财产平均留给配偶和孩子。

问题在于：

• 房产与现金的流动性完全不同

• 英国房产与中国房产，适用的是两套执行体系

• 有的资产需要 probate，有的不需要

• 有的资产税负重，有的税负轻

现实结果往往是：

• 有人拿到好变现、好操作的资产

• 有人拿到手续复杂、税重、执行难度高的资产

看似公平，实则为冲突埋下隐患。

2）英国遗嘱只管英国，中国资产“以后再说”

这在实务中非常常见：

• 英国部分遗嘱写得完整、专业

• 中国资产完全没有安排，或没有中国遗嘱

后果往往是：

• 英国资产顺利执行

• 中国房产却被迫按中国无遗嘱继承处理

• 父母、兄弟姐妹全部进入继承范围

你原本最想留给配偶或子女的中国资产，
反而成了最难处理的一部分。

对多套房＋跨国资产家庭来说，
不写中国遗嘱，本身就是高风险选择。

3）税务规划与遗嘱完全脱钩

常见情况包括：

• 遗嘱内容看起来“非常漂亮”

• 但完全没有考虑英国遗产税（IHT）

等到执行阶段才发现：

• 需要先向 HMRC 缴纳最高可达 40% 的税

• 家人实际拿到的资产，远低于预期

尤其是：

• 多套房产

• 投资房

• 海外房产

往往正是 IHT 风险最集中的部分。

4）再婚家庭中，没有用结构锁定“最终给谁”

典型情形是：

• 与现任配偶在英国生活

• 双方或一方有前段婚姻子女

• 希望：

  • 配偶能安稳生活

  • 最终资产留给各自子女

如果只是简单写一句：全部给配偶，相信他/她将来会给孩子。

在法律上，这是最不稳妥的安排之一。

二、整体规划的第一步：把资产分成「三大类」

对多资产家庭而言，第一步往往不是立刻写遗嘱，而是先分类。

第一类：英国本地资产

• 英国自住房

• 英国投资房

• 英国银行存款

• 养老金 / ISA

• 英国公司股份

主要受英国继承法与 IHT影响。

第二类：中国境内资产

• 中国房产

• 中国银行存款

• 中国理财或股权

主要受中国继承法影响，
执行路径与英国完全不同。

第三类：需要“结构化处理”的资产

• 多套房产

• 家族生意或公司股份

• 为未成年子女预留的资产

• 再婚家庭中“要晚一点给”的资产

这类资产往往需要：
信托（trust）＋清晰的执行人设计。

三、多套房家庭，遗嘱里最重要的不是“给谁”，而是“怎么给”

英国自住房（Main Residence）

核心问题通常是：

• 配偶是否可以继续居住？

• 什么时候、在什么条件下转给子女？

对很多家庭而言，Life Interest Trust 是非常合适的工具：

• 配偶：

  • 终身居住或使用

  • 或享有租金收入

• 子女：

  • 作为最终受益人

  • 在配偶去世或信托期满后继承产权

优势在于：

• 保障配偶

• 防止房产被二次分配

• 尤其适合再婚家庭

投资房或第二套房

投资房更适合考虑：

• 是否出售并变现后分配

• 是否集中留给某一位子女

• 是否交由更有管理能力的人处理

而不是简单、机械地平均分。

四、跨国资产家庭：为什么“中英双遗嘱 + 协调设计”几乎是标配？

对多资产华人家庭而言，较为稳妥的结构通常是：

关键不在于文件数量，而在于：
每一份文件都清楚自己“只管哪一块”。

五、税务在整体规划中的位置

对多套房＋跨国资产家庭来说：

• IHT 往往不是“有没有”，而是“交多少”

规划的目标通常不是追求零税率，而是：

• 避免不必要的高税负

• 避免为了交税而被迫卖房

常见的思路（概念层面）包括：

• 合理利用配偶免税额与免税额叠加

• 生前分阶段赠与，而非一次性转移

• 信托结构与家庭阶段配合

• 明确哪些资产真正需要“留到最后”

遗嘱是税务规划的载体，而不是替代品。

六、多资产华人最常见的 5 个误区（总结）

• 文件很多，但彼此冲突

• 英国安排得很细，中国完全没安排

• 所有资产简单平均分，忽略资产属性

• 再婚家庭只靠“信任”，不用结构

• 认为“税是将来的事，现在不用管”

七、专业总结

如果你已经属于以下情况之一：

• 在英国拥有多套房产

• 同时持有中国资产

• 家庭结构已不再简单

• 资产规模明显增长

那么你真正需要的，往往不是“再加一份文件”，
而是一次整体性的遗嘱与资产结构梳理：

• 哪些资产给谁

• 哪些资产先用、后给

• 哪些资产需要保护

• 哪些资产可能带来高税负

• 哪些家庭成员需要被特别照顾

把这一步做对，
遗嘱不再只是“身后文件”，
而是你为家人留下的秩序与安全感。

八、常见问题 FAQ

Q1：我已经有英国遗嘱了，还一定需要中国遗嘱吗？
只要你仍持有中国房产或重要资产，就应认真评估中国遗嘱或中国执行安排，否则执行风险很高。

Q2：中英双遗嘱会不会互相冲突？
如果设计正确、各自限定资产范围并明确互不撤销，双遗嘱反而是降低冲突的常见做法。

Q3：资产平均分真的一定不好吗？
并非绝对，但在多套房、跨国资产家庭中，平均分往往意味着执行不均衡和现实冲突。

Q4：什么时候适合做整体规划？
当你出现多套房、跨国资产、再婚或资产规模明显增长时，就是最合适的时间点，而不是等“以后再说”。

如你希望对多套房及跨国资产进行系统梳理，
欢迎咨询专业律师或规划团队，
进行一次真正“从整体出发”的家庭资产与遗嘱规划。